Правовое регулирование приема платежей на Украине

[MTS-KS]

Бред. Полный бред. Статья заказная. Скорее всего товарищем с Билкома:~ :~ :~ ;-

В Киеве разоблачена афера с терминалами пополнения счета

Налоговики Подольского района столицы раскрыли деятельность столичного предприятия-владельца 247 терминалов пополнения счета мобильного телефона. Фирма проигнорировала тот факт, что терминалы необходимо было включить в Государственный реестр регистраторов расчетных операций.

Как сообщили в пресс-центре Государственной налоговой администрации в Киеве, терминалы располагались в супермаркетах и торговых центрах по всей территории Украины.

Налоговики также отметили, что представители предприятия не смогли предоставить им документацию, которая свидетельствовала бы о ведении учета движения проданных ваучеров, сообщает «ЛИГА».

По данным налоговой администрации, без применения РРО и выдачи расчетных документов было реализовано ваучеров на общую сумму почти 70,5 млн. грн. В связи с этим предприятие заплатит 352 млн. грн.

[Aleksandr1]

Фирма проигнорировала тот факт, что терминалы необходимо было включить в Государственный реестр регистраторов расчетных операций.

Дык, вроде бы, как Я-Коробки все свои точки проводят по всем существующим в Украине регистациям. Это им выгодно. Каждый терем, считается, как банкомат, т.е. точка обслуживания клиентов Альфа-Банка. Они ж, чудики, даже несуществующие точки, за которые платится оренда показывают. Т.е. инфа НЕРЕАЛЬНА.

Налоговики также отметили, что представители предприятия не смогли предоставить им документацию, которая свидетельствовала бы о ведении учета движения проданных ваучеров

Тоже бред, у них же все по банку сразу проходит. ИМХО.

По данным налоговой администрации, без применения РРО и выдачи расчетных документов было реализовано ваучеров на общую сумму почти 70,5 млн. грн. В связи с этим предприятие заплатит 352 млн. грн.

Хрен заплатят, утка это все. ИМХО.
Цитировал MTS-KS, потому, как удобно было разнести фразы, думаю он будет со мной солидарен, *** ЭТО ВСЕ!

[X_ALEX]

Прошу вашему вниманию интересную статью. Лично я толком ничего не понял.
___________________________________

Во время ускоренных темпов жизни современный человек нуждается в большем количестве товаров и услуг, на которые не нужно тратить и без того драгоценное время. Сегодня довольно сложно представить себе простого гражданина без мобильного телефона. Почти всем приходилось пополнять счета телефонов через простые терминалы, или как их еще называют - «i-box». Однако не всегда владельцы «электронных мобильных помощников» в нашей стране работают честно, сообщили Главреду в пресс-центре ГНА в г. Киеве.

На таких «не чистых на руку» предпринимателей и вышли налоговики Подольского района города Киева. Точнее - на столичное предприятие «А». На момент проверки у фирмы было 247 терминалов, которые и выдавали электронные ваучеры на пополнение телефонных счетов. Терминалы размещались в самых посещаемых местах по всей территории Украины, таких как: супермаркеты или торговые центры. Все якобы всех устраивало: граждане быстро пополняют счета мобильных, предприятие же получает за это достаточно большие доходы. Однако, «забыли» о государстве.

Как выяснили налоговики, фирма «А», используя в своей деятельности терминалы, сознательно проигнорировала тот факт, что их необходимо было включить в Государственный реестр регистраторов расчетных операций. Да и на предприятии не смогли предоставить налоговикам документацию, которая свидетельствовала бы о ведении учета движения проданных ваучеров.

Как установили налоговики, всего таких ваучеров реализовали на общую сумму почти 70,5 миллионов гривен. И это все без применения РРО и выдачи расчетных документов.

Из-за собственной скупости столичной фирме «А» придется платить достаточно большую сумму, а именно - в пятикратном размере, как того требует законодательство, а это - 352 миллиона гривен.

[oleg9999]

тему бы в закрытый раздел...
кто в курсе, есть ли возможность фискализировать дешево терминалы?

[Гость]

Cегодняшняя новость по этому инциденту.
Интересно на кого же налоговая наехала.

[WinnGroup]

Сумма штрафа слишком заоблачна. Где столько своровать можно?

[viktoria]

Хоть бы разобрались в том, что пишут, или хотя бы проверили информацию

"Майже всім доводилося поповнювати рахунки телефонів через прості термінали, або як їх ще називають – «i-box»"

Когда наконец-то поймут, что i-box это название/торговая марка/бренд, а не синоним понятию терминал...

Да и вообще интересно, отреагирует ли как-то i-box на то, что фото их терминала с их названием "висит" на сайте налоговой в статье о "«не чистих на руку» підприємців" *)

[SSmurder]

Я гадаю що в украiнi, понад дев*яносто вiдсоткiв дебiлiв

[Гость]

Я гадаю що в украiнi, понад дев*яносто вiдсоткiв дебiлiв

Мало того, что многие состоят на 70 % не из воды, а из тормозной жидкости, так у многих еще и конкретный недолив... судя по оставленным сообщениям на форуме...

[Гость]

Я гадаю що в украiнi, понад дев*яносто вiдсоткiв дебiлiв

Мало того, что многие состоят на 70 % не из воды, а из тормозной жидкости, так у многих еще и недолив... судя по оставленным сообщениям на форуме...
SSmurder, ни в коем случае не примите за оскорбление

[Unnamed]

А вот и нормальная новость а не то что было.. Просто диллер был в бухгалтерии не подкован ...

Сотрудники налоговой инспекции Подольского района г Киева наложили штраф в размере 352 млн грн (порядка $44 млн - прим. HITech.Expert) на киевское предприятие, которое владеет сетью в количестве 247 терминалов пополнения счета мобильного телефона. Об этом HITech.Expert в понедельник сообщила пресс-служба Киевской городской ГНАУ.
ГНАУ не сообщает название компании, на которую наложен штраф.В сообщении отмечается, что сотрудники налоговой инспекции Подольского района г Киева при проверке деятельность киевского предприятия обнаружили факт продажи электронных ваучеров пополнения счетов на сумму 70,5 млн грн без оформления бухгалтерских документов. Налоговики отметили, что представители предприятия не смогли предоставить им документацию, которая свидетельствовала бы о ведении учета движения проданных ваучеров.

Также в ГНАУ считают нарушением со стороны предприятия работу терминалов без включения в Государственный реестр регистраторов расчетных операций.

По данным ГНАУ терминалы компании располагались в супермаркетах и торговых центрах по всей территории Украины.В сообщении ГНАУ упоминается торговая марка терминала i-box.

Павел Остренко, коммерческий директор ООО “Айбокс” (Украина), в комментарии изданию Pre-paid опроверг причастность компании к данному инциденту. По его данным сеть i-box в Украине на сегодняшний день насчитывает более 5 тыс терминалов и неудивительно, что в обществе у многих людей термин “i-box” воспринимается как имя нарицательное, которое используют пользователи в повседневной жизни для обозначения терминалов пополнения счетов мобильной связи независимо от их принадлежности к той или иной компании.

По данным HITech.Expert в Украине программно-технические комплексы самообслуживания или терминалы мгновенного пополнения счета обслуживают 98 банков, а также 7 небанковких структур: ООО “Айбокс”, ООО “ОСМП”, ООО “Финайти”, ООО “Сити Пей”, ООО “Юнисистем”, ООО “Система массовых платежей Украины”, ООО “Финансовая компания “Контрактовый дом”. Ни один из банков или операторов рынка не вытсупили с официальными заявлениями о неправомерном давлении налоговых органов на бизнес по приему платежей через терминалы пополнения счетов.

[Гость]

Налоговая “наехала” на I-BOX

[stepanson]

Чушь из неофициальных источников, есть какие-то претензии, подробности пока не разглашаются. Все это бред!

[Unnamed]

Про спрощену систему оподаткування, обліку та звітності суб'єктів малого підприємництва Президент України; Указ вiд 03.07.1998 № 727/98
zakon1.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=727/98

6. Суб'єкт малого підприємництва, який сплачує єдиний
податок, не є платником таких видів податків і зборів
(обов'язкових платежів):
плати за патенти згідно із Законом України "Про патентування
деяких видів підприємницької діяльності" ( 98/96-ВР ).

Про патентування деяких видів підприємницької діяльності Постанова ВР N 99/96-ВР від 23.03.96
zakon1.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=98%2F96-%E2%F0



Про застосування реєстраторів розрахункових операцій у сфері торгівлі, громадського харчування та послуг Закон вiд 06.07.1995 № 265/95-ВР
zakon1.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=265%2F95-%E2%F0

Підприємці – платники єдиного податку відповідно до Закону України від 06.07.1995 № 265/95-ВР «Про застосування реєстраторів розрахункових операцій у сфері торгівлі, громадського харчування та послуг» можуть не застосовувати РРО та розрахункові книжки, якщо такі суб’єкти господарювання не здійснюють продажу підакцизних товарів (крім пива на розлив) та за умови ведення ними книг обліку доходів і витрат. Водночас такий платник податку не звільняється від обов’язку при продажу товарів (наданні послуг) видавати кожному покупцеві відповідний розрахунковий документ установлених форми та змісту (касовий чек, товарний чек, розрахункову квитанцію тощо), який підтверджує факт продажу, а також податкові накладні, облік яких ведеться згідно з чинним законодавством.

Про ліцензування певних видів господарської діяльності Закон вiд 01.06.2000 № 1775-III
zakon1.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=1775-14&myid=4/UMfPEGznhhqjU.ZiwqiQoEHI4YAs80msh8Ie6

Дія цього Закону поширюється на всіх суб'єктів
господарювання.

Ліцензування банківської діяльності, професійної діяльності
на ринку цінних паперів, діяльності з надання фінансових послуг,
зовнішньоекономічної діяльності, ліцензування діяльності в галузі
телебачення і радіомовлення, ліцензування у сфері
електроенергетики та використання ядерної енергії, ліцензування у
сфері освіти, ліцензування у сфері інтелектуальної власності,
виробництва і торгівлі спиртом етиловим, коньячним і плодовим,
алкогольними напоями та тютюновими виробами, у сфері
телекомунікацій, будівництві здійснюється згідно з законами, що
регулюють відносини у цих сферах. { Частина друга статті 2 із
змінами, внесеними згідно із Законами N 2209-III ( 2209-14 ) від
11.01.2001, N 2664-III ( 2664-14 ) від 12.07.2001, N 2984-III
( 2984-14 ) від 17.01.2002, N 1280-IV ( 1280-15 ) від 18.11.2003,
N 2800-IV ( 2800-15 ) від 06.09.2005, N 3317-IV ( 3317-15 ) від
12.01.2006, N 1026-V ( 1026-16 ) від 16.05.2007 }

Ліцензування діяльності з обігу наркотичних засобів,
психотропних речовин і прекурсорів здійснюється відповідно до
цього Закону з урахуванням особливостей, визначених Законом
України "Про наркотичні засоби, психотропні речовини і прекурсори"
( 530-16 ). { Статтю 2 доповнено частиною згідно із Законом
N 530-V ( 530-16 ) від 22.12.2006 }

Навчання у сфері освіти в частині організації навчання та
підвищення кваліфікації спеціалістів з питань організації та
здійснення процедур закупівель здійснюється у порядку, визначеному
Законом України "Про закупівлю товарів, робіт і послуг за державні
кошти" ( 1490-14 ), та не підлягає ліцензуванню. { Статтю 2
доповнено частиною згідно із Законом N 424-V ( 424-16 ) від
01.12.2006 }

Види господарської діяльності, крім випадків, передбачених
частиною другою цієї статті, які не включені до переліку видів
господарської діяльності, встановленого статтею 9 цього Закону, не
підлягають ліцензуванню.

Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг Закон вiд 12.07.2001 № 2664-III
zakon1.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=2664-14

Стаття 4. Фінансові послуги
1. Фінансовими вважаються такі послуги:
1) випуск платіжних документів, платіжних карток, дорожніх чеків та/або їх обслуговування, кліринг, інші форми забезпечення розрахунків; (Мы не выпускаем карточки а продаем)
2) довірче управління фінансовими активами;
3) діяльність з обміну валют;
4) залучення фінансових активів із зобов'язанням щодо
наступного їх повернення;
5) фінансовий лізинг;
6) надання коштів у позику, в тому числі і на умовах фінансового кредиту;
7) надання гарантій та поручительств;
8) переказ грошей;
9) послуги у сфері страхування та накопичувального пенсійного забезпечення;
10) торгівля цінними паперами;
11) факторинг;
12) інші операції, які відповідають критеріям, визначеним у пункті 5 частини першої статті 1 цього Закону.

п. 5 стаття 1
фінансова послуга - операції з фінансовими активами, що
здійснюються в інтересах третіх осіб за власний рахунок чи за
рахунок цих осіб, а у випадках, передбачених законодавством, - і
за рахунок залучених від інших осіб фінансових активів, з метою
отримання прибутку або збереження реальної вартості фінансових
активів;

Давайте соберем все что мы имеем на данный момент, какие статьи каких законов на нашей стороне и тд.

Первый пост будет содержать все это и будет дополняться.

[Unnamed]

Давайте соберем все что мы имеем на данный момент, какие статьи каких законов на нашей стороне и тд.

Первый пост будет содержать все это и будет дополняться.

[AlexDS]

Нужная тема и отличный первый пост.
Unnamed - респект ;_

Пишут в нарушения (к примеру мне):
п. 1,2 ст.3
Про застосування реєстраторів розрахункових операцій у сфері торгівлі, громадського харчування та послуг Закон вiд 06.07.1995 № 265/95-ВР
Правда дописывают "в редакции №1776-III від 01.06.2000р."
(нужно будет посмотреть эту редакцию)

п. 1,2 ст.3
Про патентування деяких видів підприємницької діяльності Постанова ВР N 99/96-ВР від 23.03.96

По этим двум пунктам информация приведена в первом посте, спасибо.

И ещё написали по поводу лицензии какой-то
ст.2 № 1775-III
Нужно будет посмотреть что там такое пишут.

Думаю, учитывая, что работают без понимания того, что делают и по шаблону вот того письма такое будут писать всем. Ну по крайней мере тем, кто скажет, что продает товар, а не переводит деньги/платежи.

[Unnamed]

Ответ на твой вопрос в шапке.
По нему подпадает только

Дія цього Закону поширюється на всіх суб*єктів
господарювання.

Ліцензування банківської діяльності, професійної діяльності
на ринку цінних паперів, діяльності з надання фінансових послуг,

Так что читаем договора, что там написано. Финансовые услуги или нет.

P.S.
Разобрал закон о финансовый услугах. Надо осмыслить п5 статьи 1.

[Unnamed]

Почитал про фин услуги. Понял что надо ставать агентом срочно, пока они не раздуплились.

[ONLY]

Молодца ребятки! начинаем разбираться в наших дурацких законах. Хотел ещё вчера создать такую тему, но проверки по регионам задолбали... не успеваешь отбиваться... время.
Пока всё правильно, оперировать нужно именно этими законами по поводу патентования и рро. Вы ЧПисты-единщики, вы торгуете не лицензионным ТОВАРОМ (электронными ваучерами). поэтому патент, кассовый аппарат и лицензия вам НЕ НУЖНЫ!!! НО... на момент проверки лучше отключить всех местных провайдеров, веб мани, орифлеймы и т п Здесь чистой воды финуслуга, которую мы не имеем права оказывать. Это "пока они не раздуплились" и упёрлись проверять именно пополнение счёта мобильной связи. Оставьте только классику.
Следующий очень важный вопрос о том, что если вы ЧПист и кладёте выручку на свой счёт в банке, что считать вашим доходом? Деньги в полном объёме поступившие от продажи ТОВАРА или же только КОМИСС (вознаграждение). Это у кого ЧП превысили рубеж в 500000тыс за год. Так вот, позиционируя себя ЧПистами, продающими ТОВАР на упращённой системе налогообложения, т е без использования рро, все деньги поступившие в кассу ЧП или на его Р/С, считаются в доход.(Всё тот же Указ президента Украины об упрощённой системе налогообложения...от 03.07.1998г №727/98) Статья 1, часть 3 "Виручкою від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)
вважається сума, фактично отримана суб'єктом підприємницької
діяльності на розрахунковий рахунок або (та) в касу за здійснення
операцій з продажу продукції (товарів, робіт, послуг)" :=

Здесь есть дырка в законе, но это очень не на долго... только a_l
У Вас есть договор поручения (комиссии) с ПСкой. А договор комиссии предпологает, что деньги, которые зачислялись вами на свой р/с за проданный ТОВАР, согласно договору комиссии по поручению комитента (т.е ПСки), не ваши, а ПС, на вашем р/с они прошли транзитом.А вы продавали товар за предусмотренное вам вознаграждение. И ссылаемся на статьи 1011,1018 Цивiльного кодексу Украiни. А значит,выручкой, от реализации ТОВАРА является только комиссионное вознаграждение, которую выплатили ЧПсту-единщику за оказанные услуги комитенту.
Для проверяющих информации достаточно, им вообще её надо давать дозированно и только о том, что они спрашивают, не болтайте лишнего.

А для вас информация к размышлению:
1. С учётом того, что по данному вопросу существуют различные точки зрения как органов государственной власти, так и субъектов хозяйствования, на сегодняшний день данный вопрос находится на рассмотрении в Верховном Суде Украины с целью нахождения единого решения, которое учитывало бы интересы как субъектов хозяйствования, так и органов исполнительной власти (ГНА(У))
2. Внимательно перечитайте этот договор о присоединении к ПСке, покажите договор и правила знакомому юристу. Если дело дойдёт до суда с налоговой, очень важно чтобы в договоре было прописано, что ВЫ(ЧП) действовали от имени ПСки, по её поручению и за её счёт. Оборотные средства юридически должны быть не ваши.
3. Теперь понимаете насколько на шАру мы все работаем?
Есть ещё много интересных вопросов, жаль, но времени не хватает всё это обсудить с вами.

[VladVik]

1. С учётом того, что по данному вопросу существуют различные точки зрения как органов государственной власти, так и субъектов хозяйствования, на сегодняшний день данный вопрос находится на рассмотрении в Верховном Суде Украины с целью нахождения единого решения, которое учитывало бы интересы как субъектов хозяйствования, так и органов исполнительной власти (ГНА(У))

Можно поподробней о данном вопросе